江苏南大光电材料股份有限公司
重大经营与投资管理制度修订情况对照表
根据《中华人民共和国公司法（2018年修订）》及《深圳证券交易所创业板股票上市
规则（2018年11月修订）》的相关内容，结合实际情况，江苏南大光电材料股份有限公
司第七届董事会第十四次会议审议通过了《关于修改的议
案》，具体修订内容如下：
条 款
本次修订前
本次修订后
第七条
公司资产购置及处置审批权限和
程序：
（一）购置固定资产，应由使用
部门提出书面申请，经固定资产管理
部门领导批示，经财务部门及总经理
审核后：价值占公司最近一期经审计
净资产（以合并会计报表计算）1%以
下的，经总经理办公会议讨论通过后
由总经理批准。总经理在同一会计年
度内行使该等决定权的累计金额不超
过公司最近一期经审计净资产绝对值
的6%，超过后的投资项目由董事会审
批；
价值在公司最近一期经审计净资
产1%-20%之间由董事会批准，董事会
或股东大会已批准实施的投资项目所
需购置的固定资产除外。
（二） 固定资产的报废，应由使
用部门提出报告，报财务部门会同有
关研发工程部门进行技术鉴定才可办
公司资产购置及处置审批权限和
程序：
（一）购置固定资产，应由使用
部门提出书面申请，经固定资产管理
部门领导批示，经财务部门及总经理
审核后：价值占公司最近一期经审计
净资产（以合并会计报表计算）5%以
下的，经总经理办公会议讨论通过后
由总经理批准。总经理在同一会计年
度内行使该等决定权的累计金额不超
过公司最近一期经审计净资产绝对值
的10%，超过后的投资项目由董事会
审批；
价值在公司最近一期经审计净资
产5%-30%之间由董事会批准，董事会
或股东大会已批准实施的投资项目所
需购置的固定资产除外。
（二） 固定资产的报废，应由使
用部门提出报告，报财务部门会同有
关研发工程部门进行技术鉴定才可办
理报废手续：净值占公司最近一期经
审计净资产（以合并会计报表计算）
0.5%以下的，经总经理办公会议讨论
通过后由总经理批准；净值占公司最
近一期经审计净资产5%以下由董事
会批准；净值超过公司最近一期经审
计净资产超过5%由股东大会批准。
（三）由于技术更新、公司转产
等，出现多余的、闲置的固定资产的
处置：价值占公司最近一期经审计净
资产（以合并会计报表计算）0.5%以
下的，经总经理办公会议讨论通过后
由总经理批准；净值在公司最近一期
经审计净资产5%以下由董事会批准；
净值超过公司最近一期经审计净资产
超过5%由股东大会批准。
（四）其他相关资产的处置：价
值占公司最近一期经审计净资产（以
合并会计报表计算）1%以下的，经总
经理办公会议讨论通过后由总经理批
准；价值占公司最近一期经审计的净
资产绝对值1%以上且不超过20%的，
由董事会审批，董事会在同一会计年
度内行使该等决定权的累计金额不超
过公司最近一期经审计的净资产绝对
值的30%。
理报废手续：净值占公司最近一期经
审计净资产（以合并会计报表计算）
1%以下的，经总经理办公会议讨论通
过后由总经理批准；净值占公司最近
一期经审计净资产10%以下由董事会
批准；净值超过公司最近一期经审计
净资产超过10%由股东大会批准。
（三）由于技术更新、公司转产
等，出现多余的、闲置的固定资产的
处置：价值占公司最近一期经审计净
资产（以合并会计报表计算）1%以下
的，经总经理办公会议讨论通过后由
总经理批准；净值在公司最近一期经
审计净资产10%以下由董事会批准；
净值超过公司最近一期经审计净资产
超过10%由股东大会批准。
（四）其他相关资产的处置：价
值占公司最近一期经审计净资产（以
合并会计报表计算）5%以下的，经总
经理办公会议讨论通过后由总经理批
准；价值占公司最近一期经审计的净
资产绝对值5%以上且不超过30%的，
由董事会审批，董事会在同一会计年
度内行使该等决定权的累计金额不超
过公司最近一期经审计的净资产绝对
值的30%。
第八条
除本制度第十六条规定的情形
外，投资项目的审批遵守下列程序：
（一）对单笔投资金额在公司最
除本制度第十六条规定的情形
外，投资项目的审批遵守下列程序：
（一）对单笔投资金额在公司最
近一期经审计净资产绝对值（以合并
会计报表计算）1%以下的投资项目，
经总经理办公会议审议通过后由总经
理批准；总经理在同一会计年度内行
使该等决定权的累计金额不超过公司
最近一期经审计净资产绝对值的3%，
超过后的投资项目由董事会审批；
（二）对单笔金额超过公司最近
一期经审计净资产绝对值（以合并会
计报表计算） 1%且不超过20% 的投
资项目，必要时可由公司投资管理部
门组织有关专家、专业人员进行评审
后报董事会审批；董事会在同一会计
年度内行使该等决定权的累计金额不
超过公司最近一期经审计净资产绝对
值的30%。
（三）对超过上述决定权限范围
的投资项目，由公司投资管理部门组
织有关专家、专业人员进行评审，亦
可聘请具有相应资质的专业机构出具
可行性研究（或论证）报告，报董事
会审议通过后提交股东大会审议批
准；
（四）对属于法律、法规及证券
交易所上市规则中有特别规定的事项
（包括收购、出售资产、关联交易，
股权投资等事项），应按该特别规定进
行审批。
近一期经审计净资产绝对值（以合并
会计报表计算）5%以下的投资项目，
经总经理办公会议审议通过后由总经
理批准；总经理在同一会计年度内行
使该等决定权的累计金额不超过公司
最近一期经审计净资产绝对值的10%，
超过后的投资项目由董事会审批；
（二）对单笔金额超过公司最近
一期经审计净资产绝对值（以合并会
计报表计算） 5%且不超过30% 的投
资项目，必要时可由公司投资管理部
门组织有关专家、专业人员进行评审
后报董事会审批；董事会在同一会计
年度内行使该等决定权的累计金额不
超过公司最近一期经审计净资产绝对
值的30%。
（三）对超过上述决定权限范围
的投资项目，由公司投资管理部门组
织有关专家、专业人员进行评审，亦
可聘请具有相应资质的专业机构出具
可行性研究（或论证）报告，报董事
会审议通过后提交股东大会审议批
准；
（四）对属于法律、法规及证券
交易所上市规则中有特别规定的事项
（包括收购、出售资产、关联交易，
股权投资等事项），应按该特别规定进
行审批。
第九条第
交易的成交金额（含承担债务和
交易的成交金额（含承担债务和
（四）款
费用）占公司最近一期经审计净资产
的50％以上，且绝对金额超过3000
万元；
费用）占公司最近一期经审计净资产
的30％以上，且绝对金额超过3000
万元；
第十条
公司进行证券投资或以其他方式
进行权益性投资或进行其他形式风险
投资的，应遵守下列审批程序：
（一）单次或一个会计年度内累
计金额占公司最近一期经审计净资产
的1%以下的该等投资项目，应报公司
董事会审议批准后实施；
（二）单次或一个会计年度内累
计超过公司最近一期经审计净资产超
过1%的该等投资项目，经公司董事会
审议后，应报股东大会审议通过后方
可实施。
公司进行证券投资或以其他方式
进行权益性投资或进行其他形式风险
投资的，应遵守下列审批程序：
（一）单次或一个会计年度内累
计金额占公司最近一期经审计净资产
的3%以下的该等投资项目，应报公司
董事会审议批准后实施；
（二）单次或一个会计年度内累
计超过公司最近一期经审计净资产超
过3%的该等投资项目，经公司董事会
审议后，应报股东大会审议通过后方
可实施。
除上述修改外，《重大经营与投资管理制度》其他条款保持不变。
本议案经董事会审议通过后还需经公司股东大会审议通过后方可生效。
江苏南大光电材料股份有限公司
董事会
2019年04月10日
中财网